Bij het vergelijken van offertes en verschilllende partijen in de tweede (collectief) en derde pijler (individueel) moet je op de volgende punten letten:

1. Kostentransparantie & tariefstructuur

Premiekosten: leeftijdsafhankelijke staffel (2e pijler) versus vlakke bijdrage of netto-inhouding (3e pijler).
Beheerkosten: jaarlijkse fee over het beheerd vermogen. Vergelijk % AuM-kosten en vaste p.p.-kosten.Eventuele instap-, exit- of advieskosten: zitten die verwerkt of komen ze er bovenop?

2. Fiscale behandeling

Collectief: premie-inleg is brutoloon, pensioenuitkering belast als inkomen.
Individueel: individueel netto-inhouding via lijfrente is aftrekbaar binnen jaarruimte/reserveringsruimte; vermogen valt niet in Box 3 tijdens opbouw; uitkering later (vaak lager tarief).

3. Risicodeling en garanties

Collectief: rendement- en langlevenrisico gedeeld; vaak toeslag- en garantiemogelijkheden.
Individueel: deelnemer draagt alle risico’s zelf; geen garanties, maar wél volledige portabiliteit.

4. Flexibiliteit en keuzevrijheid

Collectief: vaste contractvoorwaarden, vaak instemmingsverplichting van alle deelnemers bij wijzigingen.
Individueel: je kiest wie meedoet, hoeveel en wanneer; in- en uitstappen gaat per contract.

5. Administratie- en implementatie­last

Collectief: vaak complexe fondsrapp­ortages, DNB/AFM-verplichtingen en bestuursstructuren.
Individueel: eenvoudig via payroll (netto-inhouding of vergoeding), zonder extra rapportages of deelnemersraden.

6. Communicatie en betrokkenheid

Collectief: UPO’s en scenario-rapportages via fonds/uitvoerder; minder ruimte voor maatwerk.
Individueel: persoonlijke dashboards, onboarding-kits en heldere keuzebegeleiding voor iedere deelnemer.

7. Meeneembaarheid en continuïteit

Collectief: opgebouwde rechten binnen fonds en blijven daar als de werknemer weggaat, overstap moeilijk (alle deelnemers moeten akkoord).
Individueel: contract overdraagbaar bij baanwissel of nieuwe aanbieder; persoonlijke potjes “gaan mee.”