Wat is lijfrente en hoe werkt het?

Steeds meer mensen zoeken naar manieren om zelf pensioen op te bouwen. Zeker als je geen werkgever hebt die dat voor je regelt, of als je merkt dat je te weinig opbouwt voor een comfortabele oude dag. In die zoektocht kom je al snel de term lijfrente tegen. Maar wat is lijfrente eigenlijk? Het klinkt misschien als iets stoffigs uit de financiële wereld, maar het is eigenlijk een van de slimste manieren om fiscaal voordelig vermogen op te bouwen voor later. Je krijgt belasting terug over wat je inlegt, je vermogen groeit zonder dat de fiscus aan je pot zit en later ontvang je het als extra pensioeninkomen. Klinkt aantrekkelijk, maar hoe zit dat precies?

Lijfrente in het kort

Lijfrente is een fiscale regeling waarmee je zelf aanvullend pensioen opbouwt met belastingvoordeel. Je stort geld op een speciale rekening, trekt die inleg af van je belastbaar inkomen en laat je vermogen groeien zonder dat je vermogensbelasting betaalt. Later, rond je pensioenleeftijd, ontvang je het opgebouwde bedrag als maandelijkse uitkering. Je verschuift dus belasting van nu naar later, terwijl je vermogen in de tussentijd fiscaal voordelig kan groeien.

Een lijfrente pensioen is niet hetzelfde als AOW of een pensioen via je werkgever. Het is een aanvullend privé-pensioen dat volledig van jou is. Jij bepaalt hoeveel je inlegt, wanneer je dat doet en het kapitaal blijft altijd jouw eigendom. Bij Vive heet dit een pensioenrekening: geen verzekeringspolis, maar een beleggingsrekening met fiscale voordelen en een persoonlijke strategie die meebeweegt met je levensfase.

Hoe werkt lijfrente in de praktijk

Het proces bestaat uit drie fases. In de opbouwfase open je een lijfrenterekening en leg je geld in binnen je jaarruimte. Die inleg is aftrekbaar van je inkomstenbelasting, waardoor je direct geld terugkrijgt van de Belastingdienst. Je vermogen wordt belegd en groeit door de jaren heen, zonder dat je box 3-belasting betaalt over het opgebouwde kapitaal. Bij Vive gaat dit volledig digitaal via de app, met realtime inzicht in je opbouw en een beleggingsstrategie die zich automatisch aanpast naarmate je dichter bij je pensioendatum komt. Benieuwd hoeveel jaarruimte jij hebt? Dat kun je eenvoudig uitrekenen via de jaarruimte calculator.

Naarmate je pensioendatum nadert, begint de afbouwfase. In deze periode wordt je beleggingsstrategie geleidelijk voorzichtiger: minder aandelen, meer obligaties. Het doel is om je opgebouwde vermogen te beschermen tegen grote schommelingen vlak voordat je het nodig hebt. Bij Vive gebeurt dit automatisch via lifecycle beleggen, zonder dat je er zelf iets voor hoeft te doen.

Rond je AOW-leeftijd start de uitkeringsfase. Op dat moment zet je het kapitaal om in een maandelijkse uitkering, als een soort extra salaris naast je AOW. Je betaalt dan wel inkomstenbelasting, maar omdat je na je pensioenleeftijd vaak in een lagere belastingschijf valt, is dat tarief meestal voordeliger dan tijdens je werkende jaren. Belangrijk: je kunt het geld niet in één keer opnemen, tenzij het om een kleine lijfrente gaat onder de wettelijke afkoopgrens.

Het verschil met gewoon sparen of beleggen

Bij gewoon sparen of beleggen is je geld vrij opneembaar, maar betaal je vermogensbelasting en heb je geen aftrekpost. Bij lijfrente is het precies andersom: je geld zit vast tot je pensioen, maar je profiteert van belastingaftrek bij inleg én vrijstelling van box 3 tijdens de opbouw. Lijfrente is dan ook echt bedoeld voor pensioenopbouw, niet voor tussentijdse doelen zoals een vakantie of nieuwe auto.

Voor wie is lijfrente interessant

Lijfrente is vooral aantrekkelijk voor mensen die geen of onvoldoende pensioen opbouwen via een werkgever. Denk aan zzp'ers, freelancers, DGA's en ondernemers, maar ook aan werknemers met een pensioengat door parttime werken of een carrièreswitch. Heb je jaarruimte beschikbaar en wil je fiscaal slim vermogen opbouwen voor later? Dan is een lijfrente een van de meest effectieve manieren om dat te doen. Op de pagina's over pensioenbeleggen voor zzp'ers en ondernemers lees je meer over hoe Vive dit voor je regelt.